El Servicio de Administración Tributaria (SAT) ha puesto su atención en las tandas, una forma tradicional de ahorro en México. Este sistema, que involucra a grupos de personas que contribuyen periódicamente a un fondo común, ha evolucionado con el uso de transferencias bancarias, lo que ha hecho que estas transacciones sean más visibles para las autoridades fiscales. Aunque las tandas no son ilegales, es fundamental cumplir con las obligaciones fiscales para evitar sanciones.

¿Qué son las tandas y cómo funcionan?

Las tandas, también conocidas como «tandas de dinero», son un sistema de ahorro colaborativo muy popular en México y América Latina. Un grupo de personas acuerda aportar una cantidad fija de dinero en un intervalo regular, y cada participante recibe el total acumulado en su turno. Aunque este sistema ha operado históricamente de manera informal, el uso de medios electrónicos para las aportaciones ha despertado el interés del SAT, que ahora monitorea este tipo de transacciones.

¿Por qué el SAT está vigilando las tandas?

El creciente uso de transferencias bancarias en lugar de efectivo ha permitido que el SAT rastree de manera más eficiente las operaciones financieras de los ciudadanos. De esta forma, las tandas que involucren cantidades significativas de dinero podrían ser vistas como ingresos no declarados. Las autoridades fiscales buscan garantizar que estos ingresos sean reportados correctamente en las declaraciones anuales.

Cómo evitar problemas fiscales al participar en tandas

Para evitar sanciones por parte del SAT al participar en tandas, es esencial seguir una serie de recomendaciones clave:

• Llevar un registro detallado: Mantén un registro de todas las aportaciones y recibos relacionados con la tanda, incluyendo los nombres de los participantes, las fechas y los montos involucrados.
• Declarar los ingresos: Aunque las tandas no son ilegales, cualquier monto recibido debe ser declarado como ingreso en la declaración anual si supera los 15,000 pesos.
• Precisión en las transferencias: Evita utilizar términos como «tanda» en las descripciones de las transferencias bancarias, ya que pueden levantar sospechas. En su lugar, utiliza términos como «pago», «préstamo» o «compra» para reflejar con precisión la naturaleza de la transacción.

Multas y sanciones del SAT por participar en tandas

El incumplimiento de las obligaciones fiscales en relación con las tandas puede tener consecuencias graves. Entre las posibles sanciones del SAT se incluyen:

• Ingresos no declarados: Si el dinero acumulado en las tandas es depositado en cuentas bancarias y no se reporta en la declaración anual, el SAT podría iniciar auditorías.
• Multas económicas: En caso de que se detecten ingresos no declarados, el SAT podría imponer multas considerables.
• Falta de justificación: Si no se puede demostrar adecuadamente el origen de los fondos, y existe una discrepancia entre los ingresos reportados y las transacciones realizadas en las tandas, esto podría llevar a sanciones adicionales.

Si bien las tandas son una práctica común y legal en México, es crucial cumplir con las regulaciones fiscales para evitar problemas con el SAT. Llevar un registro detallado, declarar los ingresos en la declaración anual y ser preciso en las transferencias bancarias son pasos fundamentales para evitar sanciones y multas. Cumplir con tus obligaciones fiscales no solo te protegerá de auditorías, sino que también contribuirá a una mayor transparencia financiera.